Банк

Розрахунковий рахунок для організації: як відкрити, користуватися і закрити

Наявність розрахункового рахунка в більшості випадків є обов’язковою умовою для сучасного бізнесу. Однак не всі бізнесмени знають, як відкрити розрахунковий рахунок для ТОВ, внести на нього кошти або зняти їх.

Що таке розрахунковий рахунок ТОВ

Розрахунковим називається грошовий рахунок у банку, який дозволяє організації проводити різні фінансові операції. Як правило, саме робота по розрахунковому рахунку є найбільш зручним форматом для багатьох компаній. Деякі особливо великі фірми співпрацюють зі своїми постачальниками або партнерами тільки за безготівковим форматом. Відразу з’являється закономірне питання — чи обов’язково відкривати для ТОВ розрахунковий рахунок, чи працювати без нього? Чисто законодавчо це не є прямим обов’язком організації, але, як вже говорилося вище, на даний момент більшість серйозних компаній обійтися без рахунку в банку не можуть.

Відповідно до чинного нині законодавства організація може мати будь-яку кількість розрахункових рахунків, головне, щоб про відкриття кожного з них була своєчасно повідомлена податкова інспекція.

Рукостискання

Розрахунковий рахунок необхідний будь-якій сучасній компанії для своєчасних і оперативних платежів за укладеними контрактами

Як відкрити

Розрахунковий рахунок можна відкрити практично в будь-якому банку, що має ліцензію на розрахунково-касове обслуговування юридичних осіб. Основні критерії вибору банку — це надійність, ціна обслуговування і додатковий сервіс (наявність онлайн-банку, мобільних додатків, оповіщення за допомогою SMS і так далі).

Для відкриття рахунку знадобляться наступні документи:

  • відповідну заяву за формою кредитної організації. Підписується або особисто директором фірми або уповноваженою посадовою особою.
  • Обов’язково має бути печатка компанії;
  • заповнена анкета клієнта;
  • нотаріальна довіреність і паспорт, якщо рахунок відкриває не сам директор особисто;
  • необхідно також докласти статут ТОВ і інші правовстановлюючі документи.
Банк

Фахівці банку допоможуть зібрати всі необхідні документи і правильно заповнити їх

Хто має право відкрити розрахунковий рахунок ТОВ

Як було згадано вище, відкриттям рахунку повинен займатися або генеральний директор особисто, або його довірена особа.

Про відкриття рахунку потрібно повідомляти податковий орган, який знаходиться за місцем реєстрації організації. На сьогоднішній день самостійно сповіщати фахівців інспекції ДФС не потрібно, тепер цей обов’язок взяли на себе кредитні організації.

Чому можуть відмовити у відкриті

Основні причини для негативного рішення банку:

  • не було надано в повному обсязі необхідний пакет документів;
  • у особи, яка хоче відкрити рахунок, немає нотаріально завіреної довіреності;
  • реальне місце знаходження організації не збігається з її адресою реєстрації;
  • ця організація потрапила в так званий чорний список;
  • виявиться той факт, що організація спонсорує тероризм або бере участь у несумлінних фінансових махінаціях.
Відмова

Відмова у відкритті розрахункового рахунку — вимушена міра, покликана захистити банк від недобросовісних клієнтів

Як закрити

Алгоритм дій закриття рахунку за ініціативою компанії наведено нижче.

Уповноваженій особі необхідно заповнити відповідну заяву в банку на закриття розрахункового рахунку. При цьому не існує строгої форми такого документа, у кожного банку вона своя. Тому необхідно взяти в кредитній організації зразок заяви або переконатися, що воно може писатися в довільній формі.

Крім цього, важливо передати банку наступну інформацію:

  • реквізити нового рахунку в іншому банку, куди можна перерахувати залишок невикористаних грошових коштів;
  • номер договору, підписаного спочатку з цим банком;
  • причину, з якої ви бажаєте закрити цей рахунок;
  • всі невикористані номери чеків у чековій книжці.

Для швидкого закриття рахунку існує наступний алгоритм дій:

  1. Всі кошти, які залишаються на рахунку, необхідно зняти у вигляді готівки або перевести на інший рахунок.
  2. Необхідно віддати чекову книжку з невикористаними чеками.
  3. Після успішного закриття рахунку організація отримає від банку відповідне повідомлення.

Причини закриття рахунку за ініціативою банку:

  • компанія більше двох років не веде якусь комерційну діяльність;
  • баланс на розрахунковому рахунку тривалий час перебуває на нульовій позначці;
  • по розрахунковому рахунку більше року не проводилося жодних фінансових операцій.

У разі закриття рахунку банк сам повідомляє податкові органи і висилає організації відповідне повідомлення.

Пішов з банку

Керівник компанії має право в будь-який момент забрати свої гроші і закрити розрахунковий рахунок в банку

Як користуватися розрахунковим рахунком

Всі операції, пов’язані з розрахунковим рахунком, необхідно виконувати довіреній особі через операціоніста банку. Крім того, директор компанії може виводити кошти і на особистий картковий рахунок.

Чи можуть його заарештувати

Заарештувати розрахунковий рахунок організації можуть органи держвлади, оскільки в разі певних порушень суб’єктом відповідальності є саме компанія. Важливо враховувати певні нюанси вітчизняного законодавства.

Податкові органи можуть призупинити операції по розрахунковому рахунку у разі неподання в строк регламентованої звітності. І також вони мають право заблокувати на розрахунковому рахунку грошові кошти в сумі, достатній для погашення несплачених податків, пені і штрафів.

Розрахунковий рахунок — це грошовий рахунок у банку, який дозволяє організації проводити будь-які фінансові операції. Багато фірм працюють зі своїми контрагентами тільки за безготівковим розрахунком. Рахунок можна відкрити практично в будь-якому банку. Основні критерії вибору кредитної організації — це надійність, прийнятна ціна обслуговування і зручний сервіс.

Залишити відповідь

Ваша e-mail адреса не оприлюднюватиметься. Обов’язкові поля позначені *